Почему в отчётах одна прибыль, а на счёте другая
В этой статье
Бизнес в Екатеринбурге редко приходит к нам со словами «нам нужен управленческий учёт». Приходят с симптомами: непонятно, сколько заработали за месяц; зарплату платим из аванса следующего клиента; какое направление тянет вниз – спорим на планёрке без единой цифры. Управленческий учёт – это отдельный контур отчётности для собственника, а не для налоговой. Разберём по частям, что именно ломается, когда его нет, и чем каждая поломка лечится.
Поломка первая: прибыль меряют остатком на счёте
Деньги на счёте есть – значит, месяц удачный. На самом деле там лежат авансы клиентов, ещё не уплаченные налоги и суммы, которые уже обещаны поставщикам. Остаток денег и прибыль – две разные величины, и подмена одной другой заканчивается выводом дивидендов из чужих денег. Чинится отчётом о прибылях и убытках: выручка признаётся по факту отгрузки или закрытия работ, расходы – по периоду, к которому относятся. Рядом встаёт отчёт о движении денежных средств, который показывает как раз деньги. Два отчёта отвечают на два разных вопроса и перестают спорить друг с другом.
Поломка вторая: кассовый разрыв замечают в день выплат
Оптовая торговля и подрядные работы в Екатеринбурге живут на отсрочках: клиент платит через 45 дней, поставщику отдать надо через 14. Пока эти сроки нигде не сведены, провал виден в тот день, когда деньги уже нужны. Платёжный календарь расставляет планируемые поступления и платежи по датам и показывает разрыв за три-четыре недели. Этого запаса хватает, чтобы подвинуть закупку, поторопить дебиторку или заранее договориться о кредитной линии. Отдельная работа – 1-2 недели, от 90 000 ₽.
Поломка третья: направления смешаны в один котёл
Когда у компании несколько направлений, филиалов или юрлиц, общий результат почти всегда положительный: убыточное направление прячется за прибыльным. Пока затраты не разнесены, закрывать или расширять нечего – решение принимается по ощущениям. Мы фиксируем справочник статей и правила разнесения общих расходов, после чего отчётность раскладывается по направлениям, объектам и проектам. Аренда, склад, бухгалтерия и реклама перестают висеть общей строкой и садятся на тех, кто их реально потребляет.
- оптовая торговля – маржинальность по товарным группам и по поставщикам;
- услуги и подряд – прибыль каждого договора с учётом занятости команды;
- сеть точек – доходность каждой из них без «средней по компании»;
- производство – себестоимость партии вместо условной цифры из головы.
Поломка четвёртая: цифры собирают руками
Финансист выгружает 1С, копирует банковскую выписку, добирает недостающее из CRM и рабочих таблиц. К моменту, когда отчёт готов, он описывает позапрошлый месяц. Мы подключаем источники так, чтобы данные подтягивались сами: 1С, банк, CRM, таблицы. Работа занимает около двух недель и стоит от 110 000 ₽, зато закрытие периода перестаёт зависеть от отпуска одного человека. Заодно исчезает вторая беда ручной сборки – опечатки, которые никто не ловит, потому что сверять не с чем.
Что появляется у собственника вместо споров
- ДДС – откуда деньги пришли и куда ушли;
- отчёт о прибылях и убытках – реальная прибыль периода;
- управленческий баланс – сколько средств заморожено в складе и дебиторке;
- дашборд на одну страницу, который открывается с телефона.
Во что обходится ремонт учёта
Экспресс-отчётность – три базовых отчёта на ваших данных за 7 рабочих дней, от 80 000 ₽. Постановка учёта под ключ – финансовая модель, справочник статей, платёжный календарь, дашборд собственника, регламент и обучение команды – 4-6 недель, от 220 000 ₽. Точную смету называем до начала работ, а не по факту. Первый месяц после запуска донастраиваем бесплатно, дальше ведение – от 25 000 ₽ в месяц.
Если хотя бы одна из четырёх поломок вам знакома, начните с диагностики: за 2-3 дня посмотрим ваши выгрузки и скажем, каких данных не хватает для честной прибыли. Разбор цифр на созвоне бесплатный. Звоните +7 (901) 417-22-12 или оставьте заявку – цены и остальные услуги автоматизации открыты на сайте.
